52 Årsrapport 2024 Trondheim kommunale pensjonskasse Note 24 – Rentebærende verdipapirer til amortisert kost Kollektivporteføljen Debitorkategori Pålydende verdi Kostpris Balanseført verdi Virkelig verdi Gjenstående amortisering Obligasjoner med fortrinnsrett 260 000 254 237 249 490 248 600 10 510 Bank og finans 1 905 000 1 862 960 1 883 113 1 863 856 21 887 Kommuner 1 313 000 1 308 007 1 309 698 1 276 826 3 302 Statsforetak 40 000 40 000 40 000 38 399 0 Obligasjoner med pant i fast eiendom 438 000 434 283 436 101 402 155 1 899 Andre utstedere 1 133 000 1 123 045 1 127 802 1 106 446 5 198 Sum 5 089 000 5 022 531 5 046 204 4 936 282 42 796 Opptjente, ikke forfalte renter 105 672 Sum rentebærende verdipapirer til amortisert kost 5 151 876 Rentedurasjonen ved utgangen av 2024 var 3,7 år. Selskapsporteføljen Debitorkategori Pålydende verdi Kostpris Balanseført verdi Virkelig verdi Gjenstående amortisering Obligasjoner med pant i fast eiendom 241 606 241 826 241 394 228 734 212 Sum 241 606 241 826 241 394 228 734 212 Opptjente, ikke forfalte renter 3 141 Sum rentebærende verdipapirer til amortisert kost 244 535 Rentedurasjonen ved utgangen av 2024 var 2,0 år. Avsetning for forventet tap i TKPs beholdning av obligasjoner til amortisert kost er beregnet basert på 12 måneders forventet tap (trinn 1). Samlet forventet tap for begge porteføljene ble beregnet til ca. 2 millioner kroner ved utgangen av 2023. Forventet tap ved utgangen av 2024 er beregnet til om lag 0,2 millioner kroner for selskapsporteføljen (post 2.3.1), og 1,7 millioner kroner for kollektivporteføljen (post 6.3.1.) De forventede tapene er ikke innarbeidet i årsregnskapet siden beløpene anses uvesentlige.
RkJQdWJsaXNoZXIy MjAzOTc=